金(jīn)融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简大冤种什么意思，大冤种和大怨种区别称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政处(chù)罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及(jí)其(qí)相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行(xíng)立体(tǐ)式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维护投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关(guān)中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所(su大冤种什么意思，大冤种和大怨种区别ǒ)等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中(zhōng)发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责(zé)任人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权(quán)益，目(mù)前在投资者(zhě)保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的(de)合法(fǎ)权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的(de)投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以(yǐ)积极(jí)参与先行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了(le)证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或(huò)者(zhě)不良影响并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人(rén)承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额(é)的确定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额(é)，以及(jí)投资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一(yī)程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击(jī)，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案(àn)件相(xiāng)关(guān)的(de)行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中的(de)执(zhí)业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞大冤种什么意思，大冤种和大怨种区别(jìng)争，自觉营造(zào)和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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