科创板首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到(dào)证监会下发的《行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下发拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上(shàng)市的(de)事先告(gào)知(zhī)书，两(liǎng)家公(gōng)司的股票(piào)自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛、林(lín)应等证券虚(xū)假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及(jí)两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务所均在(zài)被起诉名(míng)单中。

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　　欺(qī)诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发(fā)行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日(rì)披露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委审(shěn)议(yì)同意发行上(shàng)市(shì)，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通(tōng)过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单(dān)据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分(fēn)别(bié)虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半年末(mò)对外担(dān)保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披(pī)露对外担保余(yú)额(é)合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继(jì)续通过(guò)前述财务造假(jiǎ)方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记(jì)载的(de)利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在未按规定披(pī)露(lù)对外担保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威被(bèi)处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年(nián)市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚(fá)超8亿

　　实(shí)控人、财务总监(jiān)终身(shēn)市场禁入(rù)<团费一年多少？党费一年多少呢，团员一年交多少党费/strong>

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚决定(dìng)书(shū)显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股(gǔ)权代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛及其全资(zī)子公(gōng)司(sī)浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚(xū)假业(yè)务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存在虚增在(zài)建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行部分(fēn)，证(zhèng)监会对泽达易盛处(chù)以非法所募集(jí)资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则(zé)被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人、时(shí)任(rèn)董事长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在4月21日市场(chǎng)全面(miàn)大跌(diē)的行情下，两家公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均持(chí)股(gǔ)市(shì)值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股(gǔ)股东(dōng)总(zǒng)户数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也(yě)进入(rù)到(dào)停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公(gōng)告称，公司触及《上海证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法行(xíng)为，将被(bèi)实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到上交所下发的(de)拟终止公司股票上市的事先告知书。在(zài)收到(dào)终止(zhǐ)上(shàng)市告知书后(hòu)，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交(jiāo)易所由上市(shì)委员会就是否终止公(gōng)司股票上市(shì)事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员(yuán)会(huì)的审核(hé)意见作出是否终止公司(sī)股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规定，若股票被终止上市，自(zì)交易所公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届(jiè)满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相(xiāng)关公(gōng)司(sī)股(gǔ)票复牌并(bìng)进(jìn)入(rù)退市(shì)整理期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个(gè)交易(yì)日。交易(yì)所将(jiāng)在退(tuì)市(shì)整理期届满后(hòu)5个交易日内对股(gǔ)票予以(yǐ)摘牌，股(gǔ)票(piào)最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院官微(wēi)发布消息显示(shì)，其已于当日收(shōu)到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请(qǐng)。起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金(jīn)融法院称(chēng)，其将依法审(shěn)查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者(zhě)提起的诉(sù)讼(sòng)中，被(bèi)告(gào)除(chú)了泽达(dá)易盛及实控人、董监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介(jiè)机构东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮团费一年多少？党费一年多少呢，团员一年交多少党费(liàng)）、天健会计师(shī)事(shì)务(wù)所、康达律(lǜ)师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监会(huì)决(jué)定(dìng)对其公司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)公(gōng)告称，关注到(dào)上海金(jīn)融法院收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉(sù)投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件(jiàn)。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证监会(huì)立(lì)案调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处(chù)罚(fá)决定书》，公司构(gòu)成欺(qī)诈发行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心将密切关注(zhù)诉讼进展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。