科创板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告(gào)称(chēng)，其收到证监会(huì)下发的《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对(duì)两(liǎng)公司下(xià)发拟(nǐ)终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的事先告知书，两(liǎng)家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商(shāng)东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代、天健会计师(shī)事务所、康达(dá)律师事务所均在被(bèi)起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问(wèn)题。紫(zǐ)晶存(cún)储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同(tóng)、伪造物流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金(jīn)回款、提(tí)前确认收入(rù)等(děng)方式虚(xū)增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规定披(pī)露的2016年末(mò)、2017年末以及(jí)2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股(gǔ)说明书签(qiān)署日，未按规定披露(lù)对外担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储(chǔ)继续通过前(qián)述(shù)财务造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按规定披露对外担(dān)保的问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监会对紫晶存储责令改正，给(gěi)予警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被采取终身(shēn)市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)，罗(luó)铁威(wēi)被(bèi)处(chù)10年市场禁入(rù)措(cuò)施(shī)，其他相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年(nián)市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务(wù)总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面(miàn)，行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报(bào)稿，2020年(nián)6月在科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达易(yì)盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业(yè)收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股(gǔ)权(quán)代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司(sī)浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚(xū)增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润2665.78万元，占当期(qī)报告(gào)记(jì)载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建(jiàn)工(gōng)程(chéng)等问题。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所(suǒ)募(mù)集资(zī)金(jīn)金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金(jīn)额高达8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶(jīng)存储则被罚款(kuǎn)非法募(mù)集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并(bìng)其他违法事实(shí)计算，证监会最(zuì)终对泽达(dá)易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控(kòng)人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董(dǒng)事、副总经(jīng)理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被(bèi)罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均被采取终身(shēn)市场禁入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在(zài)4月21日市场全(quán)面大跌的行(xíng)情下，两家公(gōng)司均(jūn)有不(bù)同(tóng)幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户(hù)均(jūn)持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户(hù)，户均持(chí)股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼东隅已逝桑榆非晚是什么意思trong>

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布(bù)公(gōng)告(gào)称，公司触及《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)，将被实施重大违法强制退市。公司(sī)股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司均收到(dào)上交(jiāo)所下发的拟终止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先告(gào)知(zhī)书。在收(shōu)到终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)告知书后(hòu)，两家公司可(kě)以(yǐ)根据规定申请(qǐng)听证，提出(chū)陈述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由(yóu)上市(shì)委员(yuán)会就是否终止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市事(shì)宜进(jìn)行审议，并根(gēn)据上市(shì)委员会(huì)的审核意见作出是否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据(jù)相(xiāng)关规定，若(ruò)股(gǔ)票被(bèi)终(zhōng)止上市(shì)，自交(jiāo)易所(suǒ)公(gōng)告对(duì)股票作(zuò)出终止上市的决定之日(rì)后(hòu)5 个交(jiāo)易日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司股票复牌(pái)并进入退市(shì)整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个交易日。交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期(qī)届满(mǎn)后(hòu)5个(gè)交易日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票(piào)最(zuì)终(zhōng)终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院(yuàn)官微发布消息显(xiǎn)示(shì)，其已于当日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审查，及(jí)时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及实(shí)控(kòng)人、董监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介(jiè)机构东兴(xīng)证券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健会计(jì)师(shī)事务所、康达律师(shī)事务(wù)所(suǒ)也均在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布公告(gào)称，因(yīn)在(zài)执(zhí)行泽达易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导(dǎo)等(děng)业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心公告称，关(guān)注到(dào)上海金融法院(yuàn)收到(dào)12名(míng)投资者共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责(zé)任东隅已逝桑榆非晚是什么意思纠(jiū)纷的申请，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中国证(zhèng)监会立案调(diào)查公司，根(gēn)据《行(xíng)政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密(mì)切(qiè)关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)，发(fā)布普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相(xiāng)关法律法规(guī)公开征集(jí)并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加普通(tōng)代表人诉(sù)讼并申请转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。