科创(chuàng)板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别(bié)发布公告称，其收到证监会下发(fā)的(de)《行政处罚决定书》，将被实(shí)施(shī)重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的(de)事先告知书(shū)，两家公(gōng)司的(de)股票自(zì)4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息(xī)显示，其收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计师事务(wù)所、康(kāng)达律师(shī)事(shì)务(wù)所均在被起(qǐ)诉名单中(zhōng)。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说(shuō)明书(shū)》通过虚构(gòu)销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入(rù)账、安排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认(rèn)收入等方式(shì)虚增营业收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年(nián)分(fēn)别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书》未按(àn)规(guī)定披露的2016年末、2017年(nián台湾领导者是谁，现任台湾领导者是谁)末(mò)以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签(qiān)署日，未按规定披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万(wàn)元。

　　在(zài)上市后，紫晶存(cún)储继续(xù)通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在未按(àn)规定披露(lù)对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威(wēi)被处10年市(shì)场禁入(rù)措施，其他(tā)相关负(fù)责人也(yě)被(bèi)处(chù)以罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超(chāo)8亿台湾领导者是谁，现任台湾领导者是谁>

　　实控人、财务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方(fāng)面(miàn)，行政处(chù)罚决(jué)定书显示，其于2019年6月(yuè)披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创(chuàng)板上市。

　　经查明(míng)，泽达(dá)易盛在公告的(de)证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实披(pī)露关(guān)联(lián)交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达(dá)易(yì)盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙江金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润(rùn)总额(é)的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)部(bù)分，证监会(huì)对泽达易(yì)盛处以非法所(suǒ)募集资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非(fēi)法募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总(zǒng)经理(lǐ)林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务(wù)总(zǒng)监、董(dǒng)事(shì)会秘书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市(shì)场全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家公(gōng)司均有不同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提(tí)起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处(chù)罚“靴子(zi)落(luò)地”，两家公司也进入到(dào)停牌及(jí)被(bèi)终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布(bù)公告称，公司触及《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科(kē)创板股票(piào)上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司股票(piào)自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的(de)事先告知书。在收到(dào)终止上市告(gào)知书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定(dìng)申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交(jiāo)易(yì)所由上(shàng)市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行(xíng)审议(yì)，并根据上市委员会的(de)审(shěn)核意见作出(chū)是否终止公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若股票被终止上市，自交易所(suǒ)公告(gào)对(duì)股票作出终(zhōng)止上(shàng)市的决定之日后5 个交易日届满的下一交(jiāo)易(yì)日起(qǐ)，相关公(gōng)司股(gǔ)票复牌并进入(rù)退市整理期，并在股票简(jiǎn)称前(qián)冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交易期(qī)限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整(zhěng)理期(qī)届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最终(zhōng)终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法(fǎ)院官微发布(bù)消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名投资(zī)者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时(shí)申请适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在(zài)投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告(gào)除了(le)泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证券及两名(míng)保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所也均在被(bèi)起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次(cì)公开发(fā)行股票(piào)并在科创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证(zhèng)监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投(tóu)资者服务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融法院收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请，起诉投资者同时(shí)申请适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被中国(guó)证监会(huì)立案调查公司，根据《行(xíng)政处(chù)罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记(jì)公告，拟相关(guān)法律法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别(bié)授权，申请参加普通代表人诉(sù)讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。