金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安(ān)全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在(zài)上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移送公安机(jī)关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另外(wài)，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市规则(zé)》的(de)规定，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中(zhōng)介机(jī)构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法行为(wèi)进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司(sī)、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服(fú)务机(jī)构等违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包(bāo)括(kuò)协商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务(wù)中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理(lǐ)并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次(cì)公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先(xiān)行(xíng)赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者可以积极(jí)参排列组合公式a和c计算方法例题，排列组合公式a和c计算方法一样吗与先行赔付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露的(de)公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下排列组合公式a和c计算方法例题，排列组合公式a和c计算方法一样吗简称当事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基(jī)本(běn)流(liú)程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得(dé)的(de)金额(é)，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政(zhèng)处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执(zhí)法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依法进行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化(huà)和行(xíng)业文化(huà)，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 排列组合公式a和c计算方法例题，排列组合公式a和c计算方法一样吗