金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人(rén)就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等(děng)相关(guān)责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我(wǒ)会(huì)依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶(jīng)信息存(cún)储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持(chí)适格(gé)投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介机构从业(yè)人员的(de)道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合法权(quán)益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规定了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付(fù)、责(zé)令回购(gòu)、行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者(zhě)的(de)投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披(pī)露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当(d但使龙城飞将在,不教胡马渡阴山的意思是什么，但使龙城飞将在不教胡马渡阴山的意思āng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的(de)单位(wèi)或者个人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害(hài)或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民(mín)事(shì)追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介(jiè)机构开(kāi)展“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师(shī)事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉(miǎn)尽但使龙城飞将在,不教胡马渡阴山的意思是什么，但使龙城飞将在不教胡马渡阴山的意思责(zé)情况，结合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

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