金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者问。聚丙烯和聚乙烯有什么区别，二聚环戊二烯t>证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关聚丙烯和聚乙烯有什么区别，二聚环戊二烯责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机(jī)关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时有(yǒu)效(xiào)地追究违规(guī)上市公(gōng)司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促(cù)市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，目前在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标(biāo)都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程序中得(dé)到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他中介(jiè)机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌(xián)证(zhèng)券期(qī)货(huò)违法的单位或者个(gè)人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机(jī)构认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约(yuē)机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)聚丙烯和聚乙烯有什么区别，二聚环戊二烯师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务(wù)所、北京市康达律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的(de)重(zhòng)要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。