科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚(fá)决定(dìng)书》，将被(bèi)实施重大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也(yě)对两(liǎng)公(gōng)司下发(fā)拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先(xiān)告知(zhī)书(shū)，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示(shì)，其收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事务所、康达(dá)律师事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看(kàn)详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫晶存储存(cún)在欺(qī)诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在科(kē)创板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说(shuō)明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造(zào)物流单(dān)据(jù)和验(yàn)收单据入账(去巴基斯坦办签证多少钱，去巴基斯坦需要签证吗zhàng)、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半(bàn)年分别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总(zǒng)额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招(zhāo)股说明书签署日，未(wèi)按规定披(pī)露对外担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶(jīng)存储继续(xù)通过前述财务造假方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增(zēng)利(lì)润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入措施，罗(luó)铁(tiě)威被(bèi)处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负责人也(yě)被处以罚(fá)款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重要(yào)事(shì)实、编造重大虚(xū)假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利(lì)润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联交(jiāo)易(yì)、股(gǔ)权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州(zhōu)畅(chàng)鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈发行(xíng)部分，证监会对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集(jí)资金(jīn)金(jīn)额20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任(rèn)董事长、总经理(lǐ)林应处以3800万元(yu去巴基斯坦办签证多少钱，去巴基斯坦需要签证吗án)罚款，时任董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财(cái)务总监、董(dǒng)事会(huì)秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异(yì)的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情(qíng)下，两家(jiā)公司均有不(bù)同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被(bèi)提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)一(yī)同被(bèi)诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也(yě)进入(rù)到停牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将(jiāng)被(bèi)实施重大违法强制(zhì)退(tuì)市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交(jiāo)所下发(fā)的拟终止公司(sī)股票上市的(de)事先(xiān)告知(zhī)书。在(zài)收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申(shēn)请听(tīng)证，提出陈(chén)述和(hé)申辩。交易所由上市委(wěi)员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委(wěi)员会的审核意(yì)见作出是否终止公(gōng)司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被(bèi)终止(zhǐ)上市，自交易所(suǒ)公告对股票作(zuò)出终止上市的(de)决定之日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关(guān)公司股票复(fù)牌并进入退市(shì)整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市(shì)”标(biāo)识，退(tuì)市(shì)整理期的(de)交易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届(jiè)满后5个(gè)交易日内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院(yuàn)官微发布消息(xī)显示，其(qí)已于当日收(shōu)到12名(míng)投资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同(tóng)时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛及实控人(rén)、董(dǒng)监高等(děng)，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代（胡晓莉(lì)、陶晨(chén)亮(liàng)）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师(shī)事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称(chēng)，因(yīn)在执行(xíng)泽达易盛(shèng)首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行股票并在(zài)科创板上(shàng)市项目中，涉(shè)嫌(xián)保荐(jiàn)、承(chéng)销及持续督(dū)导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对(duì)其公司立案。